Ситуация: может ли банк списать ошибочно перечисленные на расчетный счет деньги без распоряжения организации. Перечисление средств банку-получателю и зачисление их на счет бенефициара Вам зачислены средства поступившая сумма

Статья 247 БК указывает, что перевод денежных средств посредством платежного поручения завершается акцептом банком-получателем платежного поручения.

Факт признания перевода окончательным влечет ряд важных правовых последствий:

во-первых, платежное поручение не может быть отозвано плательщиком;

во-вторых, денежное обязательство плательщика перед получателем средств по основному договору прекращается посредством исполнения именно с этого момента;

в-третьих, обязательство банка-отправителя и банков-посредников о выполнении кредитового перевода также являются исполненными.

Однако следует учитывать, что в некоторых случаях законодательством предусмотрен иной момент окончательности денежного перевода (ст. 247 БК). Так, например, согласно п. 3 ст. 763 ГК, если иное не предусмотрено договором займа, сумма займа считается возвращенной в момент передачи ее заимодавцу или зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счет. В налоговых же правоотношениях, наоборот, обязательство налогоплательщика считается исполненным в момент списания денежных средств с его счета. В Положении о взыскании налогов, сборов и других обязательных платежей указано, что днем уплаты обязательного платежа считается день списания банком платежа со счета плательщика независимо от времени зачисления сумм на соответствующий бюджетный счет.

Банк-получатель имеет право отказаться от акцепта (принятия к исполнению) платежного поручения банка-отправителя при наличии оснований, предусмотренных ст. 252 БК (эти основания практически тождественны основаниям для отказа банка-отправителя в акцепте платежного поручения плательщика, но учитывают специфику межбанковских расчетов).

Платежное поручение считается принятым к исполнению (акцептованным) банком-получателем в случаях:

• - направления банком-получателем уведомления банку-отправителю об акцепте платежного поручения;
• - получения банком-получателем платежного поручения, если банк-отправитель и банк-получатель договорились, что банк-получатель будет исполнять платежные поручения банка-отправителя по их получении;
• - дебетования банком-получателем корреспондентского счета банка-отправителя для проведения платежа по платежному поручению;
• - кредитования банком-получателем счета получателя платежа для исполнения платежного поручения или передачи иным образом денежных средств в распоряжение получателя платежа;
• - использования банком-получателем денежных средств для погашения долга получателя платежа перед банком или использования их в соответствии с исполнительным документом;
• - направления банком-получателем уведомления получателю платежа о том, что тот имеет право использовать полученные денежные средства;

™ использования банком-получателем полученных денежных средств в соответствии с указаниями платежного поручения;

Истечения срока направления уведомления об отказе от акцепта платежного поручения в случае ненаправления уведомления.

Согласно ст. 253 БК банк-получатель обязан после акцепта платежного поручения передать денежные средства в распоряжение получателя платежа или иным образом использовать переведенные средства в соответствии с платежным поручением.

В случаях недостаточности сведений, содержащихся в платежном поручении, для надлежащего исполнения этого поручения либо при наличии расхождений в полученном платежном поручении банк-получатель обязан в тот же день запросить у блика-отправителя дополнительную информацию. При неполучении ответа от банка-отправителя или плательщика в трехдневный срок банк-получатель обязан возвратить, полученные денежные средства банку-отправителю.

Зачисление банком-получателем средств на счет бенефициа-ре производится в соответствии с номером счета, указанным в платежном поручении (кредитовом авизо) банка-корреспондента, а также в соответствии с указанной в данном платежном поручении (кредитовом авизо) банка-корреспондента датой валютирования, если иной порядок зачисления не установлен нормативными правовыми актами Национального банка.

Инструкцией о банковском переводе регламентированы действия банков в случае, если были допущены ошибки в указании номера счета и (или) наименовании клиента. Так, при поступлении платежного поручения банка-корреспондента, в котором указан номер счета, не соответствующий номерам счетов, открытых клиентам, зачисление производится в соответствии с наименованием клиента (если наименование указано точно), указанным в платежном поручении банка-корреспондента.

Согласно п. 49 Инструкции о банковском переводе при поступлении платежного поручения, в котором указанные наименование бенефициара и номер его счета не соответствуют ни наименованиям клиентов, ни номерам открытых клиентам счетов, полученные средства зачисляются на счет, предназначенный для учета сумм, которые на момент поступления не могут быть зачислены на счет бенефициара. Банк-получатель не позднее Следующего банковского дня после дня зачисления денежных средств принимает меры по выяснению их принадлежности.

Денежные средства, принадлежность которых уполномоченным банком не выяснена, возвращаются в банк-отправитель:

• - после истечения трех дней с даты зачисления на указанный счет в случае, если участниками банковского перевода являются только банк-отправитель и банк-получатель;
• - после истечения одного месяца с даты зачисления на указанный счет в случае, если помимо банка-отправителя и банка-получателя участниками банковского перевода являются также иные банки.

В Инструкции о банковском переводе указано, что при проведении межбанковских переводов посредством автоматизированной системы межбанковских расчетов срок возврата вышеуказанных сумм определяется отдельными нормативными правовыми актами Национального банка. Таким нормативным актом являются Правила осуществления межбанковских расчетов, утв. постановлением Правления Национального банка от 28 сентября 2000 г. № 24.3 (с измен, и доп.). В соответствии с данными Правилами межбанковские расчеты по крупным и срочным денежным переводам и по результатам проведенного клиринга (по прочим денежным переводам, по сделкам купли-продажи ценных бумаг, по операциям с использованием банковских пластиковых карточек) производятся в системе BISS. перевод банковский требование поручение

Банк-получатель обязан производить зачисление средств на счета клиентов в день поступления электронных платежных документов. Средства, поступившие на корреспондентский (межфилиальный) счет банка и проведенные банком в корреспонденции со счетами по учету средств на временной основе (счет "Суммы до выяснения - по кредиту", транзитные, промежуточные счета) не позднее рабочего дня, следующего за днем их поступления, подлежат зачислению на соответствующие счета по назначению либо перечисляются на счета получателей, перешедших на обслуживание в другой банк. Средства, ошибочно поступившие на корреспондентский (межфилиальный) счет банка, не позднее рабочего дня, следующего за днем их поступления, подлежат возврату в банк-отправитель.

Межбанковские расчеты по прочим денежным переводам осуществляются в клиринговой системе расчетов на основании электронных платежных документов (реестров входящих платежей) банка-отправителя и сопровождаются обязательным обменом копиями расчетных документов на бумажном носителе. Зачисление средств на счета клиентов производится банком-получателем на основании реестров исходящих платежей в день их поступления. Порядок использования денежных средств клиентом до поступления подтверждающих расчетных документов от банка-отправителя определяется в договоре между банком и клиентом на расчетное и (или) кассовое обслуживание.

Следует обратить внимание на особенности зачисления поступающих владельцу счета денежных средств в иностранной валюте. В соответствии с Инструкцией о порядке обязательной продажи средств в иностранной валюте белорусскими юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями при поступлении клиенту денежных средств в иностранной валюте они зачисляются сначала на транзитный валютный счет (его банк открывает самостоятельно при первом поступлении средств в иностранной валюте в пользу юридического лица при наличии в уполномоченном банке его текущего счета в иностранной валюте), и лишь затем, после представления клиентом документов, необходимых для осуществления обязательной продажи валюты, либо документов, подтверждающих освобождение от обязательной продажи, денежные средства зачисляются на текущий валютный счет.

Наличная иностранная валюта, поступающая предприятию (предпринимателю), подлежит обязательному зачислению на его счет в уполномоченном банке Республики Беларусь, если иное не определено Национальным банком (п. 3.3. Положения об использовании наличной иностранной валюты на территории Республики Беларусь, утв. Правлением Национального банка 28 мая 1998 г. (протокол № 11.5) (с измен, и доп.). Указанный нормативный акт содержит исчерпывающий перечень источников поступления резидентам наличной иностранной валюты (поступление наличной валюты в случаях, не указанных в названном выше документе, допускается только при наличии разрешения Национального банка).

Действующее законодательство допускает зачисление на счет бенефициара валюты, отличной от валюты, поступившей на корреспондентский счет банка-бенефициара.

Для зачисления поступивших в пользу бенефициара средств в иностранной валюте, отличной от валюты его счета, банк-получатель вправе произвести конверсию поступившей суммы, если это предусмотрено в договоре между банком-получателем и бенефициаром. При этом конверсия иностранной валюты, подлежащей обязательной продаже, возможна исключительно в иностранную валюту, подлежащую обязательной продаже. Национальным банком могут устанавливаться иные условия для конверсионных операций.

При участии в расчетах банка-посредника складывается следующая ситуация. При перечислении денежных средств из банка-отправителя в банк-посредник к последнему применяются правила, относящиеся к банку-получателю (с особенностями, установленными законодательством и существом проводимой операции). Когда же банк-посредник перечисляет денежные средства дальше (банку-получателю или следующему банку-посреднику), то к нему применяются правила, относящиеся к банку-отправителю.

Особенности расчетов постоянно действующими платежными поручениями и в некоторых других случаях

Расчеты постоянно действующими платежными поручениями

Клиент может представить в банк-отправитель постоянно действующее платежное поручение, в соответствии с которым банк-отправитель обязуется переводить средства плательщика в пользу бенефициара в определенные сроки, при поступлении денежных средств на счет плательщика или в других случаях.

Постоянно действующее платежное поручение составляется в форме, предусмотренной для платежных поручений, с указанием всех обязательных реквизитов и представляется в банк-отправитель в одном экземпляре.

При неоднократных переводах средств в пользу бенефициара плательщик вправе в постоянно действующем платежном поручении вместо реквизитов "сумма (цифрами и прописью)", "наименование валюты перевода" сделать запись о порядке определения банком суммы перевода; вместо номеров и дат документов, служащих основанием для осуществления платежа, указать порядок и периодичность их представления (поступления) в банк; предусмотреть иные условия исполнения постоянно действующего платежного поручения.

Банк вправе потребовать от плательщика указания в постоянно действующем платежном поручении четких инструкций относительно порядка определения суммы перевода, условий исполнения постоянно действующего платежного поручения, срока действия или указания на то, что постоянно действующее платежное поручение носит бессрочный характер.

Постоянно действующее платежное поручение может использоваться, например, для равномерного погашения кредита. Еще одной сферой активного использования платежных инструкций данного вида стало перечисление физическими лицами профсоюзных взносов. Так, в случае, если заработная плата зачисляется на текущие счета работников (что обычно практикуется с открытием таких счетов в одном банке), то физические лица при желании уплачивать профсоюзные взносы смогут составить постоянно действующие платежные поручения. При этом сумма ежемесячных платежей будет определяться на основании списка, представляемого соответствующим нанимателем.

Расчеты платежными требованиями-поручениями

Особенностью расчетов с использованием платежного требования-поручения является то, что в данном случае присутствует некоторое сходство с инкассо. Так, платежное требование-поручение представляется бенефициаром плательщику, однако, в отличие от инкассо, минуя банки, т.е. непосредственно (имеется в виду как непосредственная передача, так и передача через органы связи и т.п.).

Если плательщик по каким-либо причинам отказывается произвести оплату по такому документу, то он уведомляет об этом непосредственно бенефициара.

Механизм заполнения данного расчетного документа выглядит следующим образом: сначала бенефициар заполняет часть реквизитов, затем плательщик заполняет оставшиеся реквизиты данного документа и представляет его в обслуживающий банк, а после этого банк-отправитель заполняет код банка-отправителя, код банка-получателя, номер счета и наименование корреспондента банка-получателя.

Инструкция

Уточните в вашем банке, проведено ваше платежное поручение или нет. Если деньги еще не перечислены на счет «неправильного» контрагента, направьте письмо в банк с просьбой платежное поручение. Деньги останутся на вашем расчетном счете.

Составьте и направьте письмо контрагенту с просьбой вернуть денежные средства, если банк уже перечислил деньги с вашего расчетного счета на счет контрагента по этому платежному документу. Укажите в письме реквизиты вашей организации. Приложите копию платежного поручения.

Контрагент обязан вернуть деньги в течение 5 рабочих дней. При его отказе в возврате неправомерно полученных денежных средств, вам придется подавать на него в суд.

Составьте и направьте письмо непосредственно в банк с просьбой вернуть перечисленные деньги, если в вашем платежном документе все правильно, а сумма перечислена другому контрагенту в результате ошибки банковского работника.

Получив ваше письмо, банк уведомит получателя об ошибочно переведенной на его счет сумме. После получения уведомления контрагент обязан перечислить эту сумму на ваш расчетный счет в течение 3-х рабочих дней.

Уведомите письменно вашего работника в случае, если вы ошибочно перечислили денежные средства на его банковскую карту, переплатив заработную плату. Получите от вашего сотрудника письменное согласие на внесение переплаты в кассу и примите у него наличные по приходному кассовому ордеру, либо издайте приказ об удержании из его заработной платы излишней выплаты.

Подайте заявление о допущенной ошибке в налоговый орган по месту учёта, если вы обнаружили ошибку при перечислении денежных средств на в бюджеты Российской Федерации. К заявлению приложите копию платежного документа, подтверждающего уплату налога. Налоговым органом может быть проведена совместная сверка уплаченных налогов.

Излишне перечисленную сумму вам либо зачтут в счет предстоящих платежей по этому налогу, либо вернут в течение месяца со дня получения заявления налоговым органом. Имейте в виду, что если у вашей организации есть недоимки, пени и штрафы по этому налогу, то при возврате их вычтут из этой суммы.

Обратите внимание

Если при уплате налогов вы неправильно указали номер счета Федерального казначейства и наименование банка получателя, повлекшего неперечисление этой суммы в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующий счет Федерального казначейства,то согласно пп. 4 п. 4 ст. 45 Налогового кодекса Российской Федерации, обязанность по уплате налога не признается исполненной.

Полезный совет

Будьте внимательны при оформлении платежных документов, особенно, если вы перечисляете денежные средства на счета Федерального казначейства.
Прежде, чем отправить платежку в банк, еще раз сверьтесь с реквизитами получателя денежных средств, указанными в договорах на поставку товаров, на оказание услуг, в счетах на предоплату. Внимательное заполнение и проверка реквизитов документа занимает гораздо меньше времени, сил и нервов, чем оформление возвратов ошибочно перечисленных денежных средств.

Источники:

• Налоговый кодекс Российской Федерации, ст.78 и 79
• Письмо ФНС РФ от 12.09.2011 № ЗН -4 -1/14772@ «О порядке возврата ошибочно перечисленных денежных средств»
• Примерные формы документа на возврат денежных средств

При взаимодействии с физическими и юридическими лицами государство взимает разного рода пошлины и штрафы, которые поступают в его доход. Физические, а иногда и юридические лица производят оплату этих сборов через отделения Сбербанка по квитанциям. В том случае, когда сумма была перечислена ошибочно, вы можете вернуть оплату по квитанции, обратившись в налоговую инспекцию, которая ведет учет всех поступающих в доход государства платежей.

Инструкция

Напишите заявление на имя руководителя налоговой инспекции с просьбой о возврате ошибочно перечисленной суммы или ее части. К заявлению приложите копию паспорта. Если вся сумма была перечислена ошибочно, то приложите к заявлению и оригиналы платежных документов, подтверждающих факт перечисления. В том случае, когда вы хотите вернуть только часть денег, приложите копию квитанции, которая должна быть заверена расчетной организацией, осуществивший данный платеж.

В заявлении обязательно укажите реквизиты своего лицевого или банковского счета, свой почтовый адрес или адрес электронной почты, контактный телефон. Чтобы получить деньги на действующий счет в Сбербанке, в пакет документов вложите ксерокопию первого листа вашей сберегательной книжки. Если вы - доверенное лицо, действующее от имени предприятия, приложите к пакету документов копию заверенной нотариусом доверенности.

Ст. 333.40 Налогового Кодекса РФ регламентирует возврат средств, которые были уплачены платежным поручением или квитанцией Сбербанка. Вы получите свои деньги в том случае, когда было уплачено больше, чем это предусмотрено действующим законодательством, уплачено за действия, которые не облагаются государственной пошлиной, или вами была ошибочно перечислена сумма за действия, которые вам не потребовались. Используйте одну из этих формулировок в тексте заявления как основание для возврата денег по квитанции.

Согласно п.3 ст.333.40 НК РФ, написать заявление о возврате ошибочно перечисленных денег вы можете в течение трех лет со дня уплаты этой суммы. Вернуть ее вам должны не позднее, чем через месяц со дня подачи заявления. В том случае, когда к заявлению не будут приложены все необходимые документы, налоговый орган должен не позднее, чем через 5 рабочих дней выслать в ваш адрес уведомление и указать, какие требования вами были не выполнены. Дополните пакет документов и ожидайте поступления денег на указанный в заявлении банковский счет.

Видео по теме

Источники:

• Налоговый Кодекс РФ

Номер банковского счета - довольно сложная комбинация цифр. Иногда случаются ошибки при переводе денег - они могут быть связаны со случайно перепутанными цифрами или с тем, что отправитель взял из базы не тот номер. В любом случае деньги, ушедшие не туда, нужно возвращать.

"На ваш счет зачислено 184 рубля 40 копеек", - такую СМС-ку получила вечером 11 сентября абонентка "МегаФона". "Получила и удивилась - ни я, ни родственники счет не пополняли, и обычно закидываем более крупные суммы", - рассказала жительница Казани Ирина Борисова корреспонденту "ВК", отметив, что СМС-ка выглядела точно так же, как стандартные сообщения оператора о пополнении счета. А поутру на телефон девушки пришла еще одна СМС. "Извините, вечером на ваш номер по ошибке 100 рублей перевели. Вернете?" - спрашивал неизвестный абонент.

Муж Ирины сверил ее баланс и понял: пополнения не было. Лохотрон? Похоже, аферисты подделали сообщения оператора. В МВД по РТ сообщили, что несколько жителей Татарстана уже потеряли деньги, когда в ответ на СМС-ку об ошибочном зачислении решили послать ответ или просто позвонить на указанный номер. Кстати, все попытки корреспондента "ВК" прозвониться с городского телефона на номер, названный Ириной, успехом не увенчались - абонент был недоступен.
- Подобный вид мошенничества существует уже несколько лет, но, к сожалению, некоторые пользователи мобильной связи по-прежнему попадаются на подобные уловки. Что касается возможности подменить имя отправителя СМС-сообщения, то это сделать достаточно просто, чем и пользуются злоумышленники, - объяснил корреспонденту "ВК" Денис Масленников, ведущий антивирусный эксперт "Лаборатории Касперского" (Москва).

Официальная позиция "МегаФона" такова: попытка мошенничества со стороны третьих лиц имела место, но СМС-ка от оператора - подлинная, и184,4 рубля на счет абонентки действительно кем-то зачислялись.

СМС с номера "МегаФона" не имеет отношения к мошенничеству, однако в этот же день и на следующий абонентке поступили сообщения с номера другого оператора, которые имеют признаки мошеннических действий, - сообщил корреспонденту "ВК" директор отделения компании "МегаФон" в РТ Максим Нечеухин. - Расследование таких ситуаций мы можем начать только после обращения абонента в компанию. Если мошенниками использовались номера сети "МегаФон", мы самостоятельно блокируем их. Если использовались номера других компаний, передаем сведения данному оператору связи...

Сотовики уверены: сообщений с недоступного теперь номера было два, но первое было отправлено в формате флэш, который отображается на экране, однако в памяти мобильника не сохраняется. В "МегаФоне" также сообщили: жалобы на рассылку СМС об ошибочном зачислении начали поступать в августе, но клюнувших на удочку клиентов нет, либо они не обратились в компанию. А зря. "Своевременное обращение позволит оператору, с одной стороны, помочь решить проблему пострадавшего, с другой - не допустить обмана других абонентов", - объясняет Нечеухин.

По данным МВД республики, на новую уловку СМС-мошенников уже клюнули несколько клиентов сотовых компаний. Одному из них пришло сообщение о зачислении чужих 500 рублей, и деньги эти действительно поступили на счет. Но стоило клиенту проявить порядочность и закинуть свои 500 рублей на счет того, кто признался в зачислении "по ошибке", как чужой платеж был аннулирован, и клиент остался в минусе.

Мошенники успели отозвать платеж, сообщив оператору, что совершили ошибку, - комментирует ситуацию начальник отдела по раскрытию краж управления угрозыска МВД по РТ Николай Черных. - Сам факт рассылки таких СМС еще не является преступлением. Задача клиента - не отвечать. В случае СМС или звонка можете лишиться всех денег на своем счету.

С подозрением Николай Черных советует относиться и к мобильным сообщениям о рекламе новых услуг. Деньги можно потерять, даже отказавшись от предложенной услуги, отправив, к примеру, слово "Нет" на указанный номер. Только за август мобильные мошенники выманили у жителей Татарстана 670 тысяч рублей. И это лишь официальные потери. Потому что не все обманутые жалуются.

Вопросы и ответы:

Произвел оплату на WM-кошелек (WM-Check) через терминал, прошло более 24-х часов. Сумма не поступила. Как быть?

Ответ: Средства зачисляются автоматически при поступлении в систему.
Если Вы не видите зачисление на кошельке, рекомендуем обратиться в службу поддержки компании-отправителя по контактам, указанным на чеке об оплате или на самом терминале.

Где можно получить информацию о терминалах, через которые можно пополнить кошелек и тарифах на пополнение?

Ответ: Найти ближайший к Вам терминал и ознакомиться с комиссией на пополнение Вы можете
Полный список терминальных сетей

Как я узнаю, что на мой кошелек поступил платеж?

Ответ: при поступлении средств на Ваш WM Keeper приходит соответствующее сообщение с реквизитами платежа.

Есть ли ограничения по приему средств через терминал?

Ответ: Да, все лимиты и ограничения указаны

Что делать, если при оплате я указал не R-кошелек, а WMID?

Ответ: Для некоторых платежных систем есть возможность определения номера кошелька по WMID при переводе – средства в таком случае автоматически зачисляются на кошелек владельца WMID.
Если Вы не видите зачисление на кошельке, необходимо обратиться для перепроведения платежа в службу поддержки компании-отправителя по контактам, указанным на чеке об оплате или на самом терминале.

Неправильно указал номер своего WM-кошелька при пополнении через автомат.

Ответ: Если при оплате Вами дополнительно был указан номер контактного телефона, то разыскать и зачислить платеж на верный номер кошелька можно на сайте - Терминально-кассовые операции.
Ели Вы не смогли разыскать платеж таким способом, Вам необходимо обратиться в службу поддержки терминала и выяснить, в каком состоянии находится Ваш платеж. Если средства находятся на балансе терминала, то Вам должны заново провести платеж на верный номер кошелька. Если платеж уже прошел (т.е. такой кошелек существует), то Вам нужно обратиться лично через WM Keeper к владельцу кошелька, на который Вы сделали ошибочный платеж.

Пополнил свой WM-кошелек терминально-кассовым платежом, платеж не пришел, на WM Keeper поступило сообщение: Платеж, произведенный Вами через платежную систему …………… , не зачислен на Ваш кошелек RХХХХХХХХХХХХ. Вы можете выполнить зачисление данного платежа на сайте https://check.webmoney.ru

Ответ: Если платеж не может быть зачислен (превышен лимит, кошелек настроен на merchant.webmoney.ru, несуществующий кошелек и т.п.), на номер телефона, указанный при оплате, создается WebMoney.Check и высылается СМС сообщение с 4-значным паролем для входа на сервис https://check.webmoney.ru/
Отправителю необходимо зайти на https://check.webmoney.ru/ , в поле Логин указать свой номер телефона, в поле Пароль - 4-х значный код. Если код не был получен, можно восстановить его, нажав ссылку - Напомнить пароль. После введения пароля нажать – Войти. В поле – Информация отразится баланс. Теперь можно распоряжаться средствами:
- зачислить их на кошелек (Передача – Передача WebMoney чека на кошелек WebMoney)
- Оплатить товары и услуги на сайте продавца (На сайте продавца выберите WebMoney, затем выберите WebMoney.Check)

Пополнил свой R-кошелек, мне пришло сообщение: Платеж, произведенный Вами через терминалы, не зачислен на Ваш кошелек R……...
Используя реквизиты чека, Вы можете выполнить зачисление данного платежа на сайте . Где взять 16-значный код?

Ответ: 16-символьный код высылается в виде СМС на номер контактного телефона, указанного при оплате.
Если при оплате Вы не указали (или указали неверно) номер контактного телефона, то этот код Вам смогут выслать при обращении на [email protected]
Вам необходимо прислать копию (скан или фото) чека и Вашего паспорта (основная страница в развороте) на адрес